化业务开展过程中存在两方面问题，一是内部控制不完善，包括薪酬考核与收入递延机制不健全、质控和内核部负责人混同等；二是，廉洁从业事前风险防范措施不完善，对客户做好辅导和宣传工作方面存在不足。

　　上海证监局决定对天风资管采取出具警示函的行政监督管理措施，并表示该公司应引以为戒，认真查找和整改问题，持续完善投资银行类业务内部控制，加强廉洁从业管理。