什么是资金平衡表，怎么做

　　 资金平衡表是指我国企业、事业单位或其他经济组织等用以全面地、总括地反映某一日期时的财务状况的一种会计报表。它分“资金来源”和“资金占用”两部分，各设若干项目，项目的记录金额来自各类帐户。“资金占用”方各项目主要反映资金的分布、使用、存在的状况。“资金占用”方和“资金来源”方的金额总计应相等。通过阅读资金平衡表，可以了解企业的资金运用，来源等是否符合国家的有关法令、政策，并做为考核，分析企业经营状况的主要依据。还有一种表叫“比较资金平衡表”。资金平衡表列出本期的金额数时，同时列出上期期末数，以便于投资者比较。资金平衡表的基本格式见下表。
资金平衡表 （单位：元） 资产占用 期末数 资金来源 期末数
固定资产合计 9,063,942 固定资金合计 9,063,942
固定资产原值 12,824,292 国家固定资金 9,063,924
减去：折旧
固定资产净值 3,076,350
流动资产合计 9,063,942 流动资金合计 18,410,113
定额流动 18,410,113 国家流动资金 12,523,490
资产合计 17,131,252 企业流动资金 523,000
储备资金 6,221,717 流动资金借款 2,477,000
生产资金 5,338,846
成品资金 5,570,689
其他流动 1,278,861
资产合计 596,714
发出商品 870,467 应付款项 189,319
货币资金 188,320 未交税金 2,056,302
应收款项 预提费用 1,019,640
专项资产合计 11,301,860 专项资金合计 11,301,860
总计 39,775,915 总计 38,775,915
对表中各项目解释如下：
1．资金占用：指各经济组织或机关等单位资金的分布，使用和存在的状态。如固定资产，它反映了固定资金的占用状态。
2．固定资产；它反映了资金长期占用的状况。
3．固定资产原值：指购建固定资产时发生的全部支出，即固定资产的原始价值。
4．固定资产折旧：指固定资产在使用过程中通过逐渐损耗而计入到产品成本或商品流通费中的那部分价值，并形成用于固定资产再生产的一种专用资金。
5．固定资产净值：指固定资产原价减去固定资产折旧后的余额。
6．流动资产。
7．定额流动资产：指规定有定额资金占用的流动资产。
8．储备资金：指从支付货款采购材料、物资开始，到材料、物资投产为止，在整个供应过程中所占用的流动资金。它具体包括：原材料、燃料、备品备件等所占用的资金。
9．生产资金：指从原材料投入生产起，到产品制造完成验收入库止的阶段内所占用的流动资金。
10．成品资金．指从产品完工检验合格入库起，到销售取得货款或结算货款为止，这一阶段所占用的流动资金。具体包括：库存产成品等所占用资金。
11．其他流动资产：指非定额流动资金所战胜的实物形态。具体包括：发出商品、货币资金、应收款项等。
12．发出商品：一般指采用托收承付结算方式进行销售所发出，但尚未收到货款的产成品等。
13．货币资金：指存在于货币形态的那部分资金。如银行存款、库存现金、在途资金等。
14．应收款项：指债权已形成，应向有关单位、个人收取的款项。如：应收销货款、应向过失人收取的赔偿款等。
15．流动资产合计：指定额流动资产与其他流动资产之和。
16．专项资产：指专用资金占用的实物形态。
17．资金占用合计：指固定资产合计数加上流动资产合计数加上专项资产合计数。
18．资金来源：指各经济组织或机关单位取得资金来源的渠道。如银行借款、国家基金等。
19．固定资金；指占用在固定资产上的资金。
20．流动资金：指在经济活动中，其占用形态不断发生变化的资金。它的主要特点是流动性。它的主要来源是：银行货款、企业自有资金、财政有偿拨款结算中形成的资金等。
21．国家流动资金：指国家有偿拨款给企业，供其生产经营长期使用的资金。
22．企业流动资金：是指企业为进行正常生产经营活动，经常占有与周转使用的自己所有的资金。
23．流动资金借款：指企业借入的流动资金款项。主要包括：定额借款、超定额借款等。
24．应付款项：指债务已经形成，应付给有关单位、个人的款项。如应付货款、应付税金、应付赔偿金等。
25．未交税金：指暂时未上交的税金。
26．预提费用：指预先计入各项目的，但在以后月份才支付的费用。
27．流动资金合计：指属于流动资金各项目之和。
28．专项资金：指企业具有的特殊来源的专门用途的资金。
29．资金来源合计：指固定资金合计数加上流动资金合计数加上专用资金合计数。 怎么做资金平衡表

　　 分别做账之后才可以做出平衡表的。
借：银行存款（现金）
贷：主营业务收入（其他业务收入等）
应交税金
借：**费用
贷：应付职工薪酬
等......
以此类推后综合做出平衡表就可以了。 资金平衡表怎么做

　　 本期利润：14644.9 上期累计利润：
-37518.36
本期累计利润：-22873.46
表－
应收帐款：55337.88 应付帐款：104325.02
固定资产：21890 预提费用：17718.25
存货： 281415.93 预收定金：9000
合计：358643.81 股金：250474.00
累计润：-22873.46
合计： 358643.81
根据你提供的数字，上期必须是累计亏损37518.36
（资产－负债－权益）如果你还有现金或存款，那么上期累计利润＝-37518+你现在的现金或存款
在没有取得相关费用的原始凭证时支付的现金，不能作为预提费用，而应作为其他应收款处理，待取得原始凭证时记入相关费用，同时冲减其他应收款，预提费用是指已取得相关凭证，而还未付款的费用，象你这种情况应该：
借：其他应收款 17718.25
贷：现金 17718.25
取得发票后：
借：管理费用等 17718.25
贷：其他应收款 17718.25
如果税务机关对你是查账征收的话一定会做纳税调整的 用友系统中如何生成资金平衡表

　　 什么版本，这个表格式是怎么样的，有需要可以找 业绩预增50%通常是指营收还是利润

　　 业绩预增50%通常是指净利润。
例：
中炬高新（600872）资讯：《三季报业绩预增50%左右，持续超预期》
公司公告，经公司财务部门初步测算，预计 2016 年1-9 月归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%左右。业绩增长主因：全资子公司广东美味鲜调味食品有限公司主营业务收入、净利润保持稳定增长，初步测算其1-9 月营业收入同比增长约 12.5%，归属母公司的净利润同比增长约35.8%。 2015 年1-9 月，美味鲜公司实现营业收入19.26 亿元，归属母公司的净利润1.99 亿元。 电销通时长业绩没有那么好

　　 您可以看看电销机器人，每天工作时长很久，而且高效率